Sistema de Control Interno - SCI
La EPS EMAPA CAÑETE pone a disposición el Sistema de control interno.
La EPS EMAPA CAÑETE S.A., esta participando de la Implementación del Sistema de Control Interno definido por la Contraloría General, aprobado por la Directiva N° 006-2019 CG/INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado”.
¿En qué consiste el Sistema de Control Interno?
Miembros del Comité de Control Interno de la EPS EMAPA CAÑETE S.A.
| Número | Apellidos y Nombres | Cargo en el CCI | Cargo en la entidad |
|---|---|---|---|
| 01 | CPC. Percy Absalon Villacrez Llaja | Presidente | Gerente de Administración y Finanzas |
| 02 | Lic. Ana Milagros Benavente Bravo | Miembro | Gerente Comercial |
| 03 | Ing. Jose Daniel Loyaga Vera | Miembro | Gerente de Operaciones |
| 04 | Abog. Ramon Wilfredo Yufra Palomino | Miembro | Gerente de Asesoría Jurídica |
| 05 | CPC. Giuiana Milagros Saravia Negri | Miembro | Jefe de la Oficina de Planificación y Presupuesto |
| 06 | CPC. Rosmery Johana Canto Castillo | Miembro | Jefe de la Oficina de Contabilidad |
| 07 | Mg. Angela Vanessa Contreras Pedreschi | Miembro | Jefe de la Oficina de Imagen Corporativa y Gestión Social |
Eje Gestión de Riesgos
Eje Supervisión
Eje Cultura Organizacional
Indice de Implementación del Sistema de Control Interno
El IISCI es un índice que mide el nivel de maduración de la implementación del Sistema de Control Interno. Es un índice que varía entre 0 y 100. Mientras más alto sea su valor, amyor nivel de maduración
Existen 6 niveles del control interno y cómo este contribuye a la consecución de los objetivos institucionales. Cada uno con sus propias deficiones y parámetros, tal como se detalla a continuación:
| Descripción |
|---|
| ✔ Control Interno Inexistente (0): Las condiciones del elemento de control no existen |
| ✔ Control Interno Inicial (1): Las condiciones del elemento de control exiten pero no estan formalizadas |
| ✔ Control Interno Intermedio (2): Las condiciones del elemento de control existen y están formalizadas |
| ✔ Control Interno Avanzada (3): Las condiciones del elemento de control exiten, estan formalizadas, están operando y existe evidencia documental de su cumplimiento |
| ✔ Control Interno Óptimo (4): Las condiciones del elemento de control existen, están formalizadas, están operando, existen evidencia documental de su cumplimiento y muestran eficiencia y eficacia |
| ✔ Control Interno Mejora Continúa (5): Las condiciones del elemento de control |
La evaluación de IISCI correspondiente al período 2024 determinó que la EPS logró una puntuación de grado de madurez del 41.80 de 100.
Sistema de Control Interno
El Sistema de Control Interno es el conjunto de acciones, actividades, planes, politicas, normas registros, organización, procedimientos y métodos incluyendo las actitudes de las autoridades y el personal, organizados y establecidos en cada entidad del Estado, cuya estructura, componentes, elementos y objetivos se regulan por la Ley N° 28716 y la normativa técnica que emite la Contraloria sobre la materia.
A continuación se muestra el Modelo de Implementación del SCI con sus respectivas fases, etapas y actividades, respeco a los avances logrados en la EPS EMAPA CAÑETE S.A.
Normativa - SCI
Normativa Interna - SCI
Normativa CG - SCI
Esquema
Implementación y Fortalecimiento del SCI
ETAPA I. Acciones preliminares
Implementada
Constituidas por las actividades de formalización del compormiso institucional para la implementación del SCI, las cuales se describen a continuación:
ETAPA II. Identificación de Brechas
Implementada
Comprende las actividades preparatorias para la elaboración del diagnóstico de Control Interno, con la finalidad de conocer el estado situacional de su implementación en la entidad:
ETAPA III. Elaboración del Plan de Trabajo para el cierre del brechas
Implementada
Comprende la formulación de las acciones de cierre de brechas identificadas en el diagnóstico para lo cual se ejecutará la siguiente actividad
ETAPA IV. Cierre de Brechas
Implementada
El desarrollo de esta fase permite dar cumplimiento al plan de trabajo formulado en la etapa previa, es decir, implementar las acciones traducidas en protocolos, lineamientos, politicas por componentes de SCI, entre otros, con el fin de cerrar las brechas identificadas en la fase de planificación.
ETAPA V. Reportes de Evaluación y mejora continua
Por implementar
Comprende las actividades enfocadas a viabilizar la evaluación periódica de la implementación del SCI, asi como su mejora continua y difusión de los logros alcanzados al inferior de la entidad.
